Отчет брокера о выполнении поручения на бирже

Описание документа

Взаимодействие с биржевым брокером строится на доверии и прозрачности. Клиент передает брокеру средства и поручения для совершения операций на рынке, и ключевым документом, который обеспечивает отчетность и подводит итоги сотрудничества за определенный период, является отчет брокера о выполнении поручения.

Данный документ — это универсальный шаблон такого отчета, который используется при обслуживании на товарной, фондовой или иной бирже. Он служит для клиента официальным подтверждением всех действий, совершенных брокером от его имени, и основанием для окончательных финансовых расчетов между сторонами.

Для чего нужен этот отчет и как он используется?

Представьте, что вы (клиент) дали своему брокеру задание купить или продать партию зерна, металла или ценные бумаги в течение месяца. По истечении этого периода вы хотите получить полную картину: что именно было куплено/продано, по какой цене, с кем заключены сделки, какие комиссии и расходы понес брокер и сколько ему причитается вознаграждения. Все эти сведения систематизируются именно в отчете брокера. На его основе вы:

Проверяете корректность исполнения ваших поручений.
Сверяете проведенные операции с выписками из торговой системы или банка.
Принимаете к учету расходы на комиссии и сборы.
Утверждаете сумму гонорара брокера за его услуги.
Юридически закрываете период сотрудничества, подтверждая отсутствие претензий (или фиксируя их).

Ключевые разделы отчета и их значение:

Основание и период: Четкое указание на договор, по которому работает брокер, и конкретные даты отчета. Это сразу отвечает на вопросы «по какому документу?» и «за какой срок?».
Таблица сделок: Сердце документа. Это подробный лог всех операций. Каждая сделка здесь описывается по стандартному набору параметров: кто контрагент, что делали (купили/продали), что за товар, когда, за сколько и когда ожидается поставка. Такая детализация позволяет клиенту провести полную реконструкцию торговой активности.
Описание работ и финансовые итоги: Здесь брокер не только перечисляет сделки, но и описывает сопутствующую работу: консультации, представительство ваших интересов на бирже. Затем идет самое важное для расчетов: выделяется его вознаграждение (гонорар) и перечисляются понесенные им расходы (биржевые сборы, комиссии депозитария и т.д.). Отдельная оговорка о подтверждающих документах для расходов — это ваша гарантия от необоснованных списаний.
Итоги и механизм принятия: В конце брокер делает общее заявление о том, что работа выполнена в соответствии с договором и претензий нет. Но самое практичное — это пункт о сроке для возражений. Вам, как клиенту, дается, например, 10 дней на то, чтобы внимательно изучить отчет, сверить его с другими документами и либо подписать, либо направить обоснованные замечания. Если вы промолчите в этот срок, отчет считается принятым автоматически. Это упрощает бюрократию и задает четкие временные рамки.

Кто является сторонами и в каких ситуациях используется?

Профессиональные участники рынка: Брокерские компании и индивидуальные брокеры, работающие на товарных, фондовых или валютных биржах.
Клиенты брокеров: Компании-производители, торговые фирмы, инвесторы, которые используют биржевые механизмы для хеджирования рисков, инвестирования или покупки/продажи реальных товаров.
Использование: Отчет составляется регулярно (ежемесячно, ежеквартально) или по окончании конкретного поручения. Он является обязательным приложением к акту оказанных услуг и служит основанием для оплаты.

Чем этот отчет отличается от простой выписки по счету?

Банковская или биржевая выписка показывает движение денег и остатки. Отчет брокера — это интерпретация этих движений в контексте ваших поручений. Он добавляет смысловой слой: какие именно сделки привели к этим денежным потокам, кто был контрагентом, какие сопутствующие услуги были оказаны и каковы итоговые финансовые обязательства сторон друг перед другом.

Использование структурированного отчета брокера делает отношения между клиентом и исполнителем максимально прозрачными, минимизирует риски недопонимания и конфликтов и создает надежную документальную базу для бухгалтерского и налогового учета операций на бирже.

ОТЧЁТ БРОКЕРА О ВЫПОЛНЕНИИ ПОРУЧЕНИЯ

КОМУ

ОТ

г. ____________________ ___ «____» ____________________ ___ 2025 г.

Основание и период отчета

В соответствии с условиями Договора поручения на брокерское обслуживание на товарной бирже от «____» _______________ ____ г. N________, компания-исполнитель, далее именуемая «Брокер», в лице ____________________ ____________________ ________________, действующего на основании ____________________ ____________________ ________________, настоящим представляет Отчет о проделанной работе за период с «____» _______________ ____ г. по «____» _______________ ____ г.

Эта вводная часть устанавливает формальные рамки документа. Здесь указывается, на основании какого конкретного договора брокер действует, кто является его представителем и за какой отчетный период предоставляются сведения. Это важно для юридической привязки отчета к первичному соглашению между клиентом и брокером. Указание представителя и документа, на основании которого он действует (Устав, доверенность), подтверждает полномочия лица, подписывающего отчет.

Сведения о совершенных сделках

1. В указанный период Брокер, выполняя поручение Клиента, от его имени и за его счет осуществил следующие сделки купли-продажи товаров на бирже:

Наименование или Ф.И.О. Контрагента	Предмет договора (купля/продажа)	Наименование, количество, ассортимент товара	Дата оформления договора	Стоимость договора (руб.) (включая НДС)	Дата предполагаемой поставки/получения товара	Примечание
1 ; 2	1 ; 2	1 ; 2	1 ; 2	1 ; 2	1 ; 2	1 ; 2

Это ядро отчета — детальная таблица всех операций, проведенных брокером за клиента. Каждая строка, по сути, представляет собой краткую выписку по отдельной сделке. Указание контрагента (кто был продавцом или покупателем) обеспечивает прозрачность. Пометка «купля/продажа» сразу показывает направление операции. Детали по товару, дате и цене позволяют клиенту точно идентифицировать сделку и свериться со своими данными. Графы о предполагаемых датах поставки и примечаниях дают контекст для будущих действий или уточнений. Эта таблица — главное доказательство выполненной работы.

Выполненные действия и финансовые расчеты

2. При исполнении поручения Брокер осуществлял представительство интересов Клиента перед другими участниками торгов, предоставлял Клиенту консультации по всем возникающим вопросам, оказывал информационные услуги, а также выполнял иные действия: ____________________ ____________________ ________________.

3. Вознаграждение Брокера за выполнение поручения за отчетный период составляет ( _______________ ) рублей, в том числе НДС _______________ % (либо: НДС не облагается на основании ____________________ ____________________ ________________).

4. В ходе выполнения поручения Брокером были понесены следующие расходы и издержки на общую сумму ( _______________ ) рублей, в том числе: ____________________ ____________________ ________________.

Указанные суммы расходов включают (не включают) в себя НДС. Все документы, подтверждающие понесенные расходы, прилагаются к настоящему отчету на _______________ листах.

В этом блоке отчет переходит от констатации сделок к описанию сопутствующей работы и финансовым итогам. Пункт 2 описывает не только сами торговые операции, но и дополнительную деятельность брокера: консультации, представительство, информационную поддержку. Это показывает комплексность услуги. Пункты 3 и 4 — финансовая часть. Здесь прозрачно выносится на обсуждение вознаграждение брокера (гонорар) и его фактические расходы (например, биржевые сборы, комиссии). Четкое разделение этих сумм и указание на НДС важно для бухгалтерского учета клиента. Требование приложить подтверждающие документы по расходам — это защита клиента от необоснованных списаний и основание для их принятия к учету.

Итоги и порядок принятия отчета

5. За указанный отчетный период Брокер выполнил все свои обязательства по Договору поручения на брокерское обслуживание (от «____» _______________ ____ г. N________) надлежащим образом, в полном объеме, с соблюдением сроков и требований качества. На момент составления отчета у Сторон отсутствуют взаимные претензии.

6. В случае, если со стороны Клиента в течение ( _______________ ) календарных (или рабочих) дней с момента получения настоящего Отчета не поступят мотивированные и обоснованные письменные возражения, данный Отчет считается принятым Клиентом автоматически.

Отчет сдал:
Брокер:
____________________ ____ / ____________________ ____
(подпись) (Ф.И.О.)

«____» _______________ ____ г.

Отчет принял:
Клиент:
____________________ ____ / ____________________ ____
(подпись) (Ф.И.О.)

Заключительный раздел подводит черту под сотрудничеством за период. Пункт 5 является итоговой декларацией брокера о том, что работа выполнена в соответствии с договором, и констатирует отсутствие претензий. Пункт 6 устанавливает важный юридический и практический механизм: срок для «молчаливого согласия». Клиенту дается разумное время (например, 5-10 дней) на проверку отчета. Если за это время он не выскажет возражений, отчет считается согласованным, а суммы вознаграждения и расходов — принятыми к оплате. Это предотвращает затягивание процедуры утверждения. Подписи сторон формально завершают процесс сдачи-приемки работ и служат основанием для проведения окончательных финансовых расчетов.

Скачать документ

Скачать документ в формате Microsoft Word (docx) без комментариев эксперта.